Аккредитив

Аккредитив — схема расчёта, при которой платёж гарантирует банк, а не покупатель. Банк обязуется выплатить продавцу оговорённую сумму, если тот представит комплект документов, точно соответствующий условиям аккредитива.

Зачем он нужен

Он решает базовое противоречие внешней торговли: продавец не хочет отгружать без оплаты, покупатель не хочет платить без товара. Аккредитив разводит эти риски: деньги зарезервированы, но выплачиваются против документов, подтверждающих отгрузку.

Как работает

1. Покупатель открывает аккредитив в своём банке в пользу продавца.
2. Банк покупателя передаёт условия банку продавца.
3. Продавец отгружает товар.
4. Продавец представляет документы в банк: коносамент, инвойс, упаковочный лист, фитосанитарный сертификат и прочее по списку.
5. Банк проверяет документы на соответствие условиям.
6. При полном соответствии — платёж.

Главный подводный камень

Банк работает с документами, а не с товаром. Если в коносаменте порт назначения написан иначе, чем в аккредитиве, или объём отличается на кубометр, банк вправе отказать в платеже — даже если груз уже в пути и всё с ним в порядке.

Это называется расхождением (discrepancy). По статистике значительная доля первых представлений документов по аккредитивам содержит расхождения.

Что делать отправителю леса

Перед отгрузкой проверить три вещи:

• описание товара в аккредитиве дословно совпадает с тем, что будет в инвойсе;
• список требуемых документов выполним (например, «чистый бортовой коносамент» означает, что отметок о состоянии груза быть не должно);
• сроки отгрузки и представления документов реальны с учётом времени на фитосанитарный сертификат.

Если какое-то условие невыполнимо, его меняют до отгрузки, а не после.